企业合规系列讲堂（九）谭堃：国际反腐败领域企业合规专题

来源：壹点网发布时间：2022-11-09 16:36:31

西北政法大学企业合规研究院粤港澳大湾区分院合规大讲堂第九讲于2022年11月8日晚正式开讲。本次讲座由西北政法大学刑事法学院副教授，硕士研究生导师，西北政法大学刑事法学院副院长，西北政法大学企业合规研究院理事会副秘书长谭堃担任主讲人，讲座主题为《国际反腐败领域企业合规专题》，由广东金唐律师事务所律师吴曼曼律师担任主持人。

本次讲座由广东金唐律师事务所吴曼曼律师主持，讲座伊始，吴曼曼律师对各位专家学者和与会嘉宾的到来表示欢迎与感谢。她介绍了本次讲座的流程和内容，对谭堃老师的讲授表示了热烈地欢迎与期待。

在主讲环节的开始阶段，谭堃老师首先从海外企业反腐败合规风险现状入手，以当前国际形势分析我国主张全球化以及当前国际反腐败局势呈现的刑法帝国主义倾向。随后分析我国境外机构面临反腐败风险并以“大连绿诺”公司为例，总结国际反腐败对国内企业造成的严重影响。

谭堃老师在第二个部分，以美国《反海外腐败法》和英国《反贿赂法》为范本，分析国际反腐败立法与司法动向，对于美国《反海外腐败法》的立法过程、管辖范围以及“共谋”相关制度进行讲解，随后以西门子案为例引出该法对于中国企业包含四个商业行为的主要管辖范围，从子母公司关系上解释需要整个企业的合规经营，否则易卷入反腐败制裁风险中。关于该法的立法特点从属人管辖权、属地管辖权、贿赂行为、有价值之物以及强化适用优势等方面进行讲解。

随后对于英国《反贿赂法》增设的“商业组织预防贿赂失职罪”和“行贿外国公职人员罪”分别从严格责任、无罪抗辩事由、“充分程序”的原则、程序相称原则以及主客观角度进行了详细解释。

第三个部分，关于海外企业反腐败合规风险的防控从国家层面和企业本身两个方面进行讲解，国家层面如统一立法和防控机制，同时列举海外企业反腐败合规建设要点如建立合规守则、企业内部控制、任命首席合规官、进行合规培训、完善违规举报制度和定期监测等。

本次会议与谈人为西北政法大学民商法学院商法教研室主任，企业合规研究院特聘研究员刘卫锋老师及广东金唐律师事务所赵晓静律师。

刘卫锋老师总结了谭堃老师关于未来我国跨国公司反腐败合规体系建设要点，同时对于国内企业实践中面临现实贿赂问题例如礼品贿赂、公益赞助贿赂、人事聘用贿赂等状况进行列举。并对于未来国内民营、国有和跨国公司可能面临的行贿情形进行总结，指出应重点关注这些领域并建立风险防控。

随后刘卫锋老师补充两点，其一应通过职位划分岗位受贿风险等级，对于受贿风险较高的岗位重点关注，由此可以在建立合规风险防范过程中降低合规体系建设成本。其二在企业合规筛查中，对于员工学历和任职经历等造假带来潜在风险应提前防范。关注重点岗位任职人员是否受过刑事处罚，在原单位是否受过纪律处分，是否存在利益冲突等问题。

赵晓静律师总结了谭堃老师和刘卫锋老师的发言，认为从中获得很多启发并提出了自己的想法，例如不同国家之间司法理论存在差异和冲突，同时表达了希望有更多法律实业者参与到国家法治建设当中的愿望。